Оценка устойчивости коммерческого банка и пути ее повышения

Актуальность. Финансовое состояние играет ключевую роль в функционировании банковского учреждения. Оно отражает способность организации финансировать свою текущую деятельность и поддерживать платежеспособность. В связи с чем оценка финансовой устойчивости организации и поиск путей ее укрепления являются важнейшей задачей любого коммерческого банка.
Целью представленного исследования является изучение финансовой устойчивости коммерческого банка, факторов, оказывающих непосредственное влияние на стабильность финансов банковского учреждения, а также разработка путей повышения финансового положения.
Задачи: рассмотреть понятие финансовой стабильности банка и ее составляющие; определить факторы, влияющие на формирование финансовой устойчивости; изучить подходы к анализу банка; разработать меры по повышению финансовой устойчивости.
Методология. В процессе исследования использовались такие общенаучные методы, как анализ и синтез, классификация, группировка, применялись комплексный, методологический и системный подходы к исследованию.
Результаты. Выделено понятие финансовой устойчивости и рассмотрены ее показатели, предварительно разбитые на четыре основные группы, были выявлены проблемы финансовой устойчивости, а также обоснована важность решения стержневой проблемы, которая в большей степени влияет на функционирование коммерческого банка. Анализ изученной литературы способствовал выделению основных факторов, оказывающих непосредственное влияние на стабильность финансов банка. В ходе работы были определены подходы к оценке финансовой устойчивости, классифицируемые в соответствии с различными признаками. Большое внимание уделяется типу финансовой устойчивости организации и поиску путей ее повышения, что также нашло отражение в данной статье.
Выводы. Впоследствии нами была составлена матрица действий по повышению финансовой устойчивости коммерческого банка, которая наиболее актуальна в настоящее время. В заключение обобщены исследуемые данные и сделаны соответствующие выводы относительно устойчивости банков, функционирующих на территории Российской Федерации.

1. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина. 2-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2016. 360 с.

2. Пыхов О. А., Исханова Л. Р. Финансовая устойчивость банковской системы: сущность значение // Актуальные направления научных исследований: от теории к практике: материалы VIII Международной научно-практической конференции / под ред. О. Н. Широков [и др.]. Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2016. С. 211–216.

3. Вотинцева Р. С. Современные теоретические подходы к определению понятия «финансовая устойчивость коммерческих банков» // Экономика и право. 2015. № 3. С. 44–48.

4. Афанасьева О. Н. Критерии и показатели устойчивости, стабильности, равновесия и надежности банковской системы // Банковское дело. 2015. № 8. С. 35–39.

5. Непомнящая Н. В., Дементьева А. В. Анализ финансовой устойчивости коммерческого банка с использованием рейтинговой системы CAMEL // Формирование конкурентной среды, конкурентоспособность и стратегическое управление предприятиями, организациями и регионами: сборник статей IV Международной научно-практической конференции / под редакцией О. А. Лузгиной; Пензенский государственный аграрный университет. Пенза, 2019. С. 186–190.

6. Ровенский Ю. А., Наточеева Н. Н., Полетаева В. М. Социально-экономические проблемы, снижающие финансовую устойчивость российских кредитных организаций // Деньги и кредит. 2017. № 2. С. 69–74.

7. Мурысёв А. А. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков // Молодой ученый. 2016. № 11 (115). С. 864–867.

8. Можанова И. И., Антонюк О. А. Финансовая устойчивость коммерческих банков и нефинансовых организаций теоретический и практический аспекты // Финансы и кредит. 2014. № 4 (580). С. 36–42.

9. Мацкевич Е. Д., Кузьмичева И. А. Риски коммерческого банка // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2015. № 6-2. С. 313–317.

10. Кашин А. В., Юрченко А. В. Методика анализа финансовых результатов деятельности коммерческого банка // Экономический потенциал студенчества в региональной экономике: материалы XIII межвузовской научно-практической конференции / под науч. ред. Н. Л. Будахиной; Ярославский государственный педагогический университет имени К. Д. Ушинского. М., 2019. С. 325–327.

11. Татаринова Л. В. Методические подходы к оценке финансовой устойчивости коммерческого банка / Байкальский государственный университет экономики и права. Иркутск, 2013. 132 с.

12. Егоркин Е. А. Зарубежные методические подходы, применяемые для оценки финансовой устойчивости региональной банковской системы // Региональные проблемы преобразования экономики. 2014. № 11. С. 143–147.

13. Дорожкина Н. И., Шепелев О. М., Федорова А. Ю. Финансы предприятий. Тамбов: Издательский дом Тамбовского государственного университета имени Г. Р. Державина, 2014. 317 с.

14. Управление финансовой устойчивостью предприятий / В. П. Божко, С. Ю. Балычев, А. М. Батьковский, М. А. Батьковский // Статистика и экономика. 2013. № 4. С. 33–37.

15. Головина Е. Э., Прейс В. Ю. Оценка и основные направления повышения устойчивости банковской системы в России в условиях экономической нестабильности // Вестник Российского университета дружбы народов. 2012. № 4. С. 92–101.

16. Мхитарян А. В., Литвин А. А. Финансовая устойчивость и пути ее улучшения // Молодой ученый. 2015. № 11 (91). С. 923–925.

17. Касютин А. Е. О понятиях надёжности и устойчивости коммерческого банка // Фундаментальные исследования. 2015. № 4. С. 76–77.

18. Бобрик М. М. Финансовая устойчивость коммерческого банка // Банковское дело. 2011. № 8. С. 50–52.

19. Пономарева М. А., Маклакова Т. Р. Финансовая устойчивость российских банков // Вестник Российской академии естественный наук. 2016. № 4. С. 40–45.

20. Лядова Ю. О. Пути повышения финансовой устойчивости предприятияй // Молодой ученый. 2020. № 27 (317). С. 199–201.